湖南查出一“小企业大创汇”骗取出口退税案件

国家税务总局湖南省税务局、张家界市人民政府9日在长沙联合通报一起“小企业大创汇”型特大骗取出口退税案件，该案涉及虚开发票14万余份，金额14.7亿元，虚假出口2271次，骗取出口退税1.73亿元。这是近年来湖南查处的案值最大的出口骗税案件。

2017年12月，国家税务总局张家界市税务局稽查局开展大数据风险分析，发现桑植县仁成食品有限责任公司(简称仁成公司)存在“小能耗大生产，小公司大产值，小外购大出口，小运费大输出”等涉税疑点。员工只有十几个人的仁成公司，在开业不到4个月的时间里，出口销售额近6000万元。

通过类比数据画像，张家界市税务局稽查局又发现了港越集团张家界食品有限公司和张家界焱煌粮油食品有限公司存在同样的经营模式和涉税疑点。鉴于案情重大，2018年6月26日，张家界市人民政府成立专案指挥部，由税务局、公安局成立“6.26”联合专案组，依法侦办三家关联公司涉嫌骗取出口退税案件。

专案组历时1年多，奔赴11个省市，行程数万公里，调取数万份证据，层层剥开“创汇大户”通过农产品出口骗税的“画皮”，共抓获并依法移送起诉犯罪嫌疑人15名。经法院查明，犯罪嫌疑人利用不发达地区的出口创汇政策作掩护，通过买票配货的方式，向吉尔吉斯斯坦和香港假报出口，大肆骗取国家出口退税款。

2020年11月9日，湖南省张家界市中级人民法院作出一审判决，贺某平、谭某武、贺某等犯骗取出口退税罪，被判处有期徒刑十五年至有期徒刑三年不等，并处罚金人民币三百万元至十万元不等。查处该案彻底摧毁了2个骗税团伙，2条陆路运输出口骗税“产业链”。

“打击虚开骗税一直是公安、税务、海关、人民银行等联手打击的重中之重。”国家税务总局湖南省税务局总经济师孙险峰表示，近年来湖南四部门持续深入开展打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动，集中力量查办了一批有影响的涉税大案要案，截至2020年10月共检查涉嫌虚开骗税企业10284户。

其中，检查涉嫌虚开企业10012户，涉及金额882.38亿元;已查实虚开3087户，认定虚开增值税专用发票27.81万份，金额649.48亿元，税额103.09亿元;认定虚开增值税普通发票14.1万份，金额139.51亿元，税额5.21亿元;检查涉嫌骗税企业272户，涉及出口退税额17.94亿元。湖南全省公安机关共立案侦查354起，抓捕犯罪嫌疑人908名，100名犯罪嫌疑人向公安机关自首。