星期六调货未如实告知审计机构 董事长于洪涛收警示函

北京2月21日讯 中国证监会广东监管局网站日前发布的《关于对星期六股份有限公司、于洪涛、李刚采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕24号）显示，经查，广东证监局发现星期六股份有限公司（以下简称“星期六”，002291.SZ）存在以下违规问题：

星期六在2018年度财务报表审计过程中，于审计机构开展存货监盘前发现有关门店实物存货数量与财务系统数据存在差异，为了消除存货数据差异，星期六于2019年3月从成都仓向西安有关门店集中调送29980双鞋，存货监盘结束后又将相关货物运回成都仓。星期六未将前述数据差异及调货情况如实告知年报审计机构。此外，星期六未建立业务系统数据定期备份机制，未能提供2019年存货调动相关的基础数据及原始凭证。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十条的规定。

于洪涛作为星期六董事长兼总经理，李刚作为财务总监，对星期六上述违规行为负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十七条、第五十九条的规定，广东证监局决定对星期六、于洪涛、李刚采取出具警示函的监管措施。

经记者查询发现，星期六于2009年9月3日在深交所挂牌，截至2021年10月8日，云南兆隆企业管理有限公司为第一大股东，持股8813.75万股，持股比例9.69%。

年报显示，于洪涛自2018年9月7日至2021年9月6日任董事长兼总经理。

《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十条规定：信息披露义务人应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。保荐人、证券服务机构在为信息披露出具专项文件时，发现上市公司及其他信息披露义务人提供的材料有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他重大违法行为的，应当要求其补充、纠正。信息披露义务人不予补充、纠正的，保荐人、证券服务机构应当及时向公司注册地证监局和证券交易所报告。

《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十七条规定：中国证监会可以要求上市公司及其他信息披露义务人或者其董事、监事、高级管理人员对有关信息披露问题作出解释、说明或者提供相关资料，并要求上市公司提供保荐人或者证券服务机构的专业意见。中国证监会对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性、准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并调阅其工作底稿。上市公司及其他信息披露义务人、保荐人和证券服务机构应当及时作出回复，并配合中国证监会的检查、调查。

《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十九条规定：信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施：

（一） 责令改正；

（二） 监管谈话；

（三） 出具警示函；

（四） 将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；

（五） 认定为不适当人选；

（六） 依法可以采取的其他监管措施。

以下为原文：

中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书

〔2022〕24号

关于对星期六股份有限公司、于洪涛、李刚采取出具警示函措施的决定

星期六股份有限公司、于洪涛、李刚：

经查，我局发现星期六股份有限公司（以下简称星期六或者公司）存在以下违规问题：

星期六在2018年度财务报表审计过程中，于审计机构开展存货监盘前发现有关门店实物存货数量与财务系统数据存在差异，为了消除存货数据差异，星期六于2019年3月从成都仓向西安有关门店集中调送29980双鞋，存货监盘结束后又将相关货物运回成都仓。星期六未将前述数据差异及调货情况如实告知年报审计机构。此外，星期六未建立业务系统数据定期备份机制，未能提供2019年存货调动相关的基础数据及原始凭证。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十条的规定。

于洪涛作为星期六董事长兼总经理，李刚作为财务总监，对星期六上述违规行为负有主要责任。

根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十七条、第五十九条的规定，我局决定对星期六、于洪涛、李刚采取出具警示函的监管措施。你们应认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。星期六应如实公开说明2018年年报审计期间财务系统与有关门店存货数据差异的具体原因、业务系统未保留2019年及以前年度存货数据的具体原因，以及是否存在会计差错。同时星期六应对相关责任人进行内部问责，于收到本决定书30日内向我局报送整改报告、内部问责情况报告，并抄报深圳证券交易所。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请；也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

广东证监局

2022年2月11日