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时代装饰过会：今年IPO过关第55家招商证券过首单

来源：时间：2022-03-04 10:38:56

北京3月4日讯证监会第十八届发审委2022年第24次会议于昨日召开，审议结果显示，深圳时代装饰股份有限公司（简称“时代装饰”）首发获通过。这是今年过会的第55家企业。

时代装饰本次发行的保荐机构为招商证券股份有限公司，保荐代表人为黎强强、徐国振。这是招商证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

时代装饰属于建筑装饰行业，主要提供住宅精装修、公共建筑装修、幕墙和景观工程等装饰装修服务。

截至招股说明书签署日，公司控股股东暨实际控制人为曲毅、李越。曲毅、李越直接、间接持有公司56.90%的股份；同时基于曲毅与集杰咨询、其配偶祖黎虹、兄弟曲胜、兄弟配偶边疆之间的一致行动关系，李越与其兄弟李斌、兄弟配偶曹清丽之间的一致行动关系，曲毅、李越可支配公司表决权比例合计64.53%。

时代装饰本次拟在深交所主板上市，计划公开发行股票数量不超过3733.21万股，本次发行仅限于公司发行新股。本次公开发行完成后，公司公开发行的股份数量占发行后公司股份总数的比例不低于25%。时代装饰拟募集资金10.13亿元，分别用于住宅精装修家居配置延伸服务平台及营销网络项目、装配式装修研发及产业化项目、企业技术研发中心项目、企业信息化建设项目、时代装饰区域中心建设项目、补充流动资金项目。

发审委会议提出询问的主要问题

1、发行人报告期内资产负债率高于同行业可比上市公司水平,应收账款金额较大且持续增长,经营活动产生的现金流量净额由负转正。请发行人代表说明:(1)资产负债率明显高于同行业公司均值的原因及合理性,是否存在资产负债结构不合理、偿债风险较大的情况;(2)应收账款占营业收入比例是否与同行业可比公司一致,是否存在跨期确认收入以调节应收账款余额的情形;(3)2017年以前经营活动产生的现金流量净额连续为负而2018-2020年连续为正且波动较大的具体原因,2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为大额负数的原因,是否存在跨期结算调节的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

2、发行人主要客户为国内房地产开发商,客户集中度相对较高;报告期内住宅精装修业务收入呈持续增长态势。请发行人代表说明:(1)2020年、2021年住宅精装修业务收入持续增长且增长率高于同行业可比公司的原因及合理性;(2)主要客户在业务订单、回款周期等方面是否存在变化及原因,客户集中度较高对持续盈利能力的影响;(3)房地产行业最新政策对发行人所处经营环境及主要客户的影响,对持续盈利能力是否构成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

3、发行人存在劳务分包情形。发行人涉及多项未结诉讼和仲裁,已计提相应预计负债或坏账准备。请发行人说明:(1)报告期内劳务分包商参与发行人项目施工过程中是否发生安全生产事故、人身伤亡事故、重大环境污染,是否因此受到行政处罚或需要承担法律责任;(2)是否存在劳务分包商拖欠发行人项目施工人员工资的情形,发行人是否需要为此垫付,是否出现实际垫付工资的情形;(3)未决诉讼和仲裁涉及相关事项的会计处理是否符合企业会计准则的要求,判断依据是否充分;是否存在其他可能对发行人产生较大不利影响的诉讼或仲裁事项。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	上海宣泰医药科技股份有限公司	2022/01/11	上交所科创板	海通证券
2	浙江五芳斋实业股份有限公司	2022/01/13	上交所主板	浙商证券
3	上海宏英智能科技股份有限公司	2022/01/13	深交所主板	中信证券
4	深圳市中科蓝讯科技股份有限公司	2022/01/13	上交所科创板	中金公司
5	江苏隆达超合金股份有限公司	2022/01/13	上交所科创板	华英证券、国信证券
6	深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司	2022/01/14	深交所创业板	国信证券
7	深圳市维海德技术股份有限公司	2022/01/14	深交所创业板	方正承销保荐
8	青岛盘古智能制造股份有限公司	2022/01/14	深交所创业板	国金证券
9	中钢洛耐科技股份有限公司	2022/01/18	上交所科创板	中信建投
10	兴通海运股份有限公司	2022/01/20	上交所主板	中信证券
11	万控智造股份有限公司	2022/01/20	上交所主板	国泰君安
12	湖北东田微科技股份有限公司	2022/01/20	深交所创业板	东方投行
13	广东博盈特焊技术股份有限公司	2022/01/20	深交所创业板	中信建投
14	上海美农生物科技股份有限公司	2022/01/20	深交所创业板	中泰证券
15	益方生物科技(上海)股份有限公司	2022/01/20	上交所科创板	中信证券
16	成都盛帮密封件股份有限公司	2022/01/21	深交所创业板	国金证券
17	江苏沃得农业机械股份有限公司	2022/01/25	深交所创业板	海通证券
18	深圳市智立方自动化设备股份有限公司	2022/01/25	深交所创业板	民生证券
19	上海国缆检测股份有限公司	2022/01/25	深交所创业板	国泰君安
20	北京九州一轨环境科技股份有限公司	2022/01/26	上交所科创板	国金证券
21	湖北超卓航空科技股份有限公司	2022/01/26	上交所科创板	中航证券、海通证券
22	广州鹿山新材料股份有限公司	2022/01/27	上交所主板	中信证券
23	武汉里得电力科技股份有限公司	2022/01/27	深交所主板	中原证券
24	深圳市康冠科技股份有限公司	2022/01/27	深交所主板	华林证券
25	北京中科润宇环保科技股份有限公司	2022/01/27	深交所创业板	中信证券
26	比亚迪半导体股份有限公司	2022/01/27	深交所创业板	中金公司
27	河北工大科雅能源科技股份有限公司	2022/01/27	深交所创业板	中信建投
28	上海芯龙半导体技术股份有限公司	2022/01/27	上交所科创板	海通证券
29	吉安满坤科技股份有限公司	2022/01/28	深交所创业板	中泰证券
30	笛东规划设计（北京）股份有限公司	2022/01/28	深交所创业板	国信证券
31	重庆望变电气(集团)股份有限公司	2022/02/11	上交所主板	中信证券
32	凌云光技术股份有限公司	2022/02/16	上交所科创板	中金公司
33	北京英诺特生物技术股份有限公司	2022/02/16	上交所科创板	华泰联合证券
34	铭科精技控股股份有限公司	2022/02/17	深交所主板	华林证券
35	广东纳睿雷达科技股份有限公司	2022/02/17	上交所科创板	中信证券
36	上海丛麟环保科技股份有限公司	2022/02/17	上交所科创板	中信证券
37	江苏华盛锂电材料股份有限公司	2022/02/17	上交所科创板	华泰联合证券
38	金禄电子科技股份有限公司	2022/02/18	深交所创业板	国金证券
39	北京汉仪创新科技股份有限公司	2022/02/18	深交所创业板	东方投行
40	甬矽电子（宁波）股份有限公司	2022/02/22	上交所科创板	平安证券
41	嘉环科技股份有限公司	2022/02/24	上交所主板	中金公司
42	东莞证券股份有限公司	2022/02/24	深交所主板	东方花旗
43	江西阳光乳业股份有限公司	2022/02/24	深交所主板	东兴证券
44	中国海洋石油有限公司	2022/02/24	上交所主板	中信证券
45	常州市建筑科学研究院集团股份有限公司	2022/02/24	深交所创业板	东吴证券
46	苏州快可光伏电子股份有限公司	2022/02/24	深交所创业板	海通证券
47	西安西测测试技术股份有限公司	2022/02/24	深交所创业板	长江保荐
48	新乡天力锂能股份有限公司	2022/02/25	深交所创业板	民生证券
49	福建远翔新材料股份有限公司	2022/02/25	深交所创业板	九州证券
50	北京永信至诚科技股份有限公司	2022/02/25	上交所科创板	国信证券
51	中航（成都）无人机系统股份有限公司	2022/02/25	上交所科创板	中信建投、中航证券
52	昱能科技股份有限公司	2022/03/02	上交所科创板	东方投行
53	赛特斯信息科技股份有限公司	2022/03/02	上交所科创板	国金证券
54	江苏华辰变压器股份有限公司	2022/03/03	上交所主板	甬兴证券
55	深圳时代装饰股份有限公司	2022/03/03	深交所主板	招商证券